应收应付管理教程实操
1.应收款单
首先选择"往来单位"，通常就是企业的"客户"；
"收款类型"也必须先设置，"收款类型"分为两种：应收款、预收款。应收款是以前赊销时产生的，选择此类型，则对以前的应收账款进行处理；预收款是在销售业务发生之前先收到对方预付的全部或部分货款，选择此类型时不可以选择其他单据，系统将该功能自动隐藏；
"收款金额"栏录入收到的预收款或处理的应收款，"实收金额"栏是"收款金额"与"整单折扣"相乘的结果；
"收款金额"应等于本次各明细金额之和；单据明细中某笔单据的"已结算金额"与"本次收款"相加的总和不能大于其"总金额"；
自动收款："收款金"栏未录入任何数字时，单击【自动收款】则表示对本次所选单据全部予以收款处理；用户录入本次收取的金额后，再单击【自动收款】，系统将按照下面收款明细的顺序自动分配收款额；
全部清除：此功能相当于一个改错按钮，如果您对本次收款明细的分配不满意的话，可以单击此按钮清除本次收款的金额，然后再重新分配或直接录入；
如果采用折扣方式的，还需要设置处理折扣费用的会计科目；
反审核单据时，要在单据没有任何后续业务发生时，才能作反审核操作。后续业务包括：生成会计凭证。
2.应付款单
首先选择"往来单位"，通常就是企业的"供应商"；
"付款类型"也必须先设置，"付款类型"分为两种：应付款、预付款。应付款是以前赊购时产生的，选择此类型，则对以前的应付账款进行处理；预付款是在采购业务发生之前预先支付给对方的全部或部分货款，选择此类型时不可以选择其他单据，系统将该功能自动隐藏；
"付款金额"栏录入支付的预付款或处理的应付款，"实付金额"栏是"付款金额"与"整单折扣"相乘的结果；
"付款金额"应等于本次各明细金额之和；单据明细中某笔单据的"已结算金额"与"本次付款"相加的总和不能大于其"总金额"；
自动付款："付款金额"栏未录入任何数字时，单击【自动付款】则表示对本次所选单据全部予以付款处理；如果用户录入了本次支付的金额后，再单击【自动付款】，系统将按照下面付款明细的顺序自动分配付款额；
全部清除：此功能相当于一个改错按钮，如果您对本次付款明细的分配不满意的话，可以单击此按钮清除本次付款的金额，然后再重新分配或直接录入；
如果采用折扣方式的，还需要设置处理折扣费用的会计科目；
反审核单据时，要在单据没有任何后续业务发生时，才能作反审核操作。后续业务包括：生成会计凭证。
3.往来款核销单
本系统的核销类型可分为：（1）预收冲应收；（2）应付冲应收；（3）应收转应收；（4）预付冲应付；（5）应收冲应付；（6）应付转应付；（7）预收转预收；（8）预付转预付等8种核销类型，每个类型可处理的具体业务大致如下：
① 预收冲应收
是在发生销售业务前客户已支付了全部或部分货款，并已记入预收账款，当发生实际销售业务时又生成应收账款，这时可以在往来核销中将收到的预收款直接冲减应收款。系统生成的会计凭证为：
借：预收账款--客户甲
贷：应收账款--客户甲
· 选择该核销类型时，单据采用单层表格式；
· 选择该核销类型时，往来单位选择栏显示"预收客户"、"应收客户"，二者可以选择同一客户名称，也可以选择不同客户；
· 选择客户后，系统会在"当前预收金额"位置显示所选客户当前可以核销的预收金额；
· 【选择单据】后，单据明细中列出所选客户未核销的销售单据；
· 当本次核销单据的金额总和小于零或大于预收金额时单据不能保存，系统会提示"冲销金额不能小于零或大于余额"，单击【确定】返回重新修改单据；
· 单据保存后（未审核），销售单据被核销，核销的单据不能再次被引用，这时该客户的应收金额相应减少。待审核后才可以制作会计凭证，在凭证制作向导中可以选择此笔核销单据，待登账后该客户的预收账款、应收账款相应减少。
②预付冲应付
当用户在采购业务发生之前向供应商支付货款时，该笔款项记入了预付账款。以后实际发生采购业务时则生成应付账款，然后用户可以通过往来核销功能用预付款直接冲减应付款。系统生成的会计凭证为：
借：应付账款--供应商甲
贷：预付账款--供应商甲
· 选择该核销类型时，单据采用单层表格式；
· 选择该核销类型时，往来单位选择栏显示为"预付供应商"、"应付供应商"，二者可以选择同一供应商名称，也可以选择不同供应商；
· 选择供应商后，系统会在"当前预付金额"位置显示所选供应商当前可以核销的预付金额；
· 【选择单据】后单据明细中列出未核销的采购单据；
· 当本次核销单据的金额总和小于零或大于预付金额时单据不能保存，系统提示"冲销金额不能小于零或大于余额"，单击【确定】返回重新修改单据；
· 单据保存后（未审核），采购单据被核销，核销的单据不能再次被引用，这时该供应商的应付金额也相应减少。待审核后才可以制作会计凭证，在凭证制作向导中可以选择此笔核销单据，待登账后该客户的预付账款、应付账款相应减少。
③应付转应付
当公司与两个供应商（或以上）发生采购业务时均会产生应付账款，而其中两个供应商（或以上）之间也可能会发生往来业务，因此可以通过此模块将公司应付供应商甲的账款，转为向供应商乙支付。通常可以用来处理企业之间发生的三角债、多角债等经济往来事务。系统生成的会计凭证为：
借：应付账款--供应商甲
贷：应付账款--供应商乙
· 选择该核销类型时，单据采用单层表格式；
· 选择该核销类型时，往来单位选择栏显示为"转出供应商"、"转入供应商"两栏，并且两个供应商不能为同一供应商；
· 【选择单据】后，单据明细列出"转出供应商"未核销过的采购单；当重新选择"转出供应商"时，系统会自动刷新单据明细；
· 单据保存后，即可核销相应的单据；核销的单据不能被再次引用；
· 一张单据只能一次性核销（分次核销暂不处理）；
· 往来单据审核后，才可以进行会计处理。待凭证登账后'转出供应商'的应付账款转入'转入供应商'的应付账款；转出供应商的应付账款减少，转入供应商的应付账款增加。
④应收转应收
当公司与两个客户以上发生销售业务时均会产生应收账款，而其中两个客户（或以上）之间也可能会发生往来业务，因此可以通过此模块将公司应收客户甲的账款，转为向客户乙收取。通常可以用来处理企业之间发生的三角债、多角债等经济往来事务。系统生成的会计凭证为：
借：应收账款--客户乙
贷：应收账款--客户甲
· 选择该核销类型时，单据采用单层表格式；
· 选择该核销类型时，往来单位选择栏显示为"转出客户"、"转入客户"两栏，并且两个客户不能为同一客户；
· 【选择单据】后，单据明细列出"转出客户"未核销过的销售单；当重新选择"转出客户"时，系统会自动刷新单据明细；
· 单据保存后，即可核销相应的单据；核销的单据不能被再次引用；
· 一张单据只能一次性核销（分次核销暂不处理）；
· 往来单据审核后，才可以进行会计处理。待凭证登账后'转出客户'的应收账款转入'转入客户'的应收账款；转出客户的应收账款减少，转入客户的应收账款增加。
⑤应收冲应付
当某个往来单位与公司的业务关系具有双重身份时，即它既是公司的客户又是供应商，可能会发生以下的业务，企业向该单位采购物资产生应付账款，企业又向该单位销售物资产生应收账款，这时可以通过此模块将应收账款与应付账款进行冲转。系统生成的会计凭证为：
借：应付账款
贷：应收账款
· 选择该核销类型时，单据采用双层表格式；
· 选择该核销类型时，往来单位选择栏显示为"客户"、"供应商"；
· 选择单据时，"客户"对应于【选择应收单据】,"供应商"对应于【选择应付单据】，单据明细的上层显示"客户"未核销的销售单据；下层显示"供应商"未核销的采购单据；
· 客户本次核销单据的金额总和应等于供应商本次核销单据的金额总和，且大于零，否则单据不能保存，系统会提示"应收金额与应付金额不等或不能为零"；单击【确定】返回重新修改单据；
· 单据保存后（未审核），所选单据被核销，核销的单据不能再次被引用。这时所选供应商的应付金额减少，所选客户的应收金额也相应减少。待审核后才可以制作会计凭证，在凭证制作向导中可以选择此笔核销单据，待登账后往来单位的应付账款减少、应收账款相应减少。
⑥应付冲应收
当某个往来单位与公司的业务关系具有双重身份时，即它既是公司的客户又是供应商，可能会发生以下的业务，企业向该单位采购物资产生应付账款，企业向该单位销售物资产生应收账款，这时可以通过此模块将应收账款与应付账款进行冲转。系统生成的会计凭证为：
借：应付账款
贷：应收账款
· 选择该核销类型时，单据采用双层表格式；
· 选择该核销类型时，往来单位选择栏显示为"供应商"、"客户"；
· 选择单据时，"供应商"对应于【选择应付单据】，"客户"对应于【选择应收单据】,单据明细的上层显示"供应商"未核销的采购单据，下层显示"客户"未核销的销售单据；
· 供应商本次核销单据的金额总和应等于客户本次核销单据的金额总和，且大于零，否则单据不能保存，系统会提"应收金额与应付金额不等或不能为零"，单击· 【确定】返回重新修改单据；
· 单据保存后（未审核），所选单据被核销，核销的单据不能再次被引用。这时所选供应商的应付金额减少，所选客户的应收金额也相应减少。待审核后才可以制作会计凭证，在凭证制作向导中可以选择此笔核销单据，待登账后往来单位的应付账款减少、应收账款相应减少。
⑦预收转预收、⑧预付转预付
在往来核销单中选择“预收转预收”或“预付转预付”时，单据功能的说明如下：
1. 单据主表显示“转出客户”、“转入客户”或“转出供应商”、“转入供应商”；
2. 总部操作员时提供所有分支客户或供应商，分支操作员只提供该分支客户或供应商；
3. 转出客户与转入客户不能相同；
4. “当前预收余额”或“当前预付余额”字段，系统还是显示转出客户预收余额或转出供应商预付款余额；
5. 单据细表不再提供单据选择项，把单据“操作”中的“选择单据”功能灰掉；
6. 单据细表“本次核销”字段放开，可在不选择单据时输入任意数值；
7. 单据细表“本次核销”金额合计不可大于主表“当前预收余额”或“当前预付余额”；
8. 当分支有独立财务账簿，且转出客户与转入客户或转出供应商与转入供应商为不同分支时，系统提供“机构间核算”选择项，不可为空；
9. 财务—凭证制作—往来核销凭证制作界面，增加类型为“预收转预收”和“预付转预付”的单据显示；
财务凭证的处理
分支非独立核算时
（1）预收转预收时
借：预收账款—转出客户 金额取单据细表本次核销金额合计
贷：预收账款—转入客户 金额取单据细表本次核销金额合计
（2）预付转预付时
借：预付账款—转入供应商 金额取单据细表本次核销金额合计
贷：预付账款—转出供应商 金额取单据细表本次核销金额合计
分支独立核算时
（１）预收转预收
转出机构
借：预收账款—转出客户 金额取单据细表本次核销金额合计
贷：机构间核算该分支核算科目 金额取单据细表本次核销金额合计
转入机构
借：机构间核算该分支核算科目 金额取单据细表本次核销金额合计
贷：预收账款—转入客户 金额取单据细表本次核销金额合计
（２）预付转预付
转出机构
借：机构间核算该分支核算科目 金额取单据细表本次核销金额合计
贷：预付账款—转出供应商 金额取单据细表本次核销金额合计
转入机构
借：预付账款—转入供应商 金额取单据细表本次核销金额合计
贷：机构间核算该分支核算科目 金额取单据细表本次核销金额合计
报表的处理
应收汇总表/明细表、应付汇总表/明细表
对转出客户或供应商应收汇总表或应付汇总表，把往来核销单细表本次核销金额合计在本期承收应收或本期承付应付栏用红字显示；
对转入客户或供应商应收汇总表或应付汇总表，把往来核销单细表本次核销金额合计在本期承收应收或本期承付应付栏用蓝字显示；
应收账款对账单、应付账款对账单
对转出客户或供应商应收账款对账单或应付账款对账单，把往来核销单细表本次核销金额合计在收款金额或应付金额栏用红字显示；
对转入客户或供应商应收账款对账单或应付账款对账单，把往来核销单细表本次核销金额合计在应收金额或应付金额栏用蓝字显示；
流水账报表
在流水账报表选择单据下拉框中，增加“预收转预收”和“预付转预付”两个选择项，把往来核销单细表本次核销金额合计，在金额栏显示转出金额；
往来单位资料
在往来单位资料中，转出单位在“预收款”或“预付款”栏用红字显示，转入单位在“预收款”或“预付款”栏用红字显示；
审核中心
在选择“往来核销单”时，把类型为“预收转预收”和“预付转预付”的单据一起显示出来。
1.应收款单
首先选择"往来单位"，通常就是企业的"客户"；
"收款类型"也必须先设置，"收款类型"分为两种：应收款、预收款。应收款是以前赊销时产生的，选择此类型，则对以前的应收账款进行处理；预收款是在销售业务发生之前先收到对方预付的全部或部分货款，选择此类型时不可以选择其他单据，系统将该功能自动隐藏；
"收款金额"栏录入收到的预收款或处理的应收款，"实收金额"栏是"收款金额"与"整单折扣"相乘的结果；
"收款金额"应等于本次各明细金额之和；单据明细中某笔单据的"已结算金额"与"本次收款"相加的总和不能大于其"总金额"；
自动收款："收款金"栏未录入任何数字时，单击【自动收款】则表示对本次所选单据全部予以收款处理；用户录入本次收取的金额后，再单击【自动收款】，系统将按照下面收款明细的顺序自动分配收款额；
全部清除：此功能相当于一个改错按钮，如果您对本次收款明细的分配不满意的话，可以单击此按钮清除本次收款的金额，然后再重新分配或直接录入；
如果采用折扣方式的，还需要设置处理折扣费用的会计科目；
反审核单据时，要在单据没有任何后续业务发生时，才能作反审核操作。后续业务包括：生成会计凭证。
2.应付款单
首先选择"往来单位"，通常就是企业的"供应商"；
"付款类型"也必须先设置，"付款类型"分为两种：应付款、预付款。应付款是以前赊购时产生的，选择此类型，则对以前的应付账款进行处理；预付款是在采购业务发生之前预先支付给对方的全部或部分货款，选择此类型时不可以选择其他单据，系统将该功能自动隐藏；
"付款金额"栏录入支付的预付款或处理的应付款，"实付金额"栏是"付款金额"与"整单折扣"相乘的结果；
"付款金额"应等于本次各明细金额之和；单据明细中某笔单据的"已结算金额"与"本次付款"相加的总和不能大于其"总金额"；
自动付款："付款金额"栏未录入任何数字时，单击【自动付款】则表示对本次所选单据全部予以付款处理；如果用户录入了本次支付的金额后，再单击【自动付款】，系统将按照下面付款明细的顺序自动分配付款额；
全部清除：此功能相当于一个改错按钮，如果您对本次付款明细的分配不满意的话，可以单击此按钮清除本次付款的金额，然后再重新分配或直接录入；
如果采用折扣方式的，还需要设置处理折扣费用的会计科目；
反审核单据时，要在单据没有任何后续业务发生时，才能作反审核操作。后续业务包括：生成会计凭证。
3.往来款核销单
本系统的核销类型可分为：（1）预收冲应收；（2）应付冲应收；（3）应收转应收；（4）预付冲应付；（5）应收冲应付；（6）应付转应付；（7）预收转预收；（8）预付转预付等8种核销类型，每个类型可处理的具体业务大致如下：
① 预收冲应收
是在发生销售业务前客户已支付了全部或部分货款，并已记入预收账款，当发生实际销售业务时又生成应收账款，这时可以在往来核销中将收到的预收款直接冲减应收款。系统生成的会计凭证为：
借：预收账款--客户甲
贷：应收账款--客户甲
· 选择该核销类型时，单据采用单层表格式；
· 选择该核销类型时，往来单位选择栏显示"预收客户"、"应收客户"，二者可以选择同一客户名称，也可以选择不同客户；
· 选择客户后，系统会在"当前预收金额"位置显示所选客户当前可以核销的预收金额；
· 【选择单据】后，单据明细中列出所选客户未核销的销售单据；
· 当本次核销单据的金额总和小于零或大于预收金额时单据不能保存，系统会提示"冲销金额不能小于零或大于余额"，单击【确定】返回重新修改单据；
· 单据保存后（未审核），销售单据被核销，核销的单据不能再次被引用，这时该客户的应收金额相应减少。待审核后才可以制作会计凭证，在凭证制作向导中可以选择此笔核销单据，待登账后该客户的预收账款、应收账款相应减少。
②预付冲应付
当用户在采购业务发生之前向供应商支付货款时，该笔款项记入了预付账款。以后实际发生采购业务时则生成应付账款，然后用户可以通过往来核销功能用预付款直接冲减应付款。系统生成的会计凭证为：
借：应付账款--供应商甲
贷：预付账款--供应商甲
· 选择该核销类型时，单据采用单层表格式；
· 选择该核销类型时，往来单位选择栏显示为"预付供应商"、"应付供应商"，二者可以选择同一供应商名称，也可以选择不同供应商；
· 选择供应商后，系统会在"当前预付金额"位置显示所选供应商当前可以核销的预付金额；
· 【选择单据】后单据明细中列出未核销的采购单据；
· 当本次核销单据的金额总和小于零或大于预付金额时单据不能保存，系统提示"冲销金额不能小于零或大于余额"，单击【确定】返回重新修改单据；
· 单据保存后（未审核），采购单据被核销，核销的单据不能再次被引用，这时该供应商的应付金额也相应减少。待审核后才可以制作会计凭证，在凭证制作向导中可以选择此笔核销单据，待登账后该客户的预付账款、应付账款相应减少。
③应付转应付
当公司与两个供应商（或以上）发生采购业务时均会产生应付账款，而其中两个供应商（或以上）之间也可能会发生往来业务，因此可以通过此模块将公司应付供应商甲的账款，转为向供应商乙支付。通常可以用来处理企业之间发生的三角债、多角债等经济往来事务。系统生成的会计凭证为：
借：应付账款--供应商甲
贷：应付账款--供应商乙
· 选择该核销类型时，单据采用单层表格式；
· 选择该核销类型时，往来单位选择栏显示为"转出供应商"、"转入供应商"两栏，并且两个供应商不能为同一供应商；
· 【选择单据】后，单据明细列出"转出供应商"未核销过的采购单；当重新选择"转出供应商"时，系统会自动刷新单据明细；
· 单据保存后，即可核销相应的单据；核销的单据不能被再次引用；
· 一张单据只能一次性核销（分次核销暂不处理）；
· 往来单据审核后，才可以进行会计处理。待凭证登账后'转出供应商'的应付账款转入'转入供应商'的应付账款；转出供应商的应付账款减少，转入供应商的应付账款增加。
④应收转应收
当公司与两个客户以上发生销售业务时均会产生应收账款，而其中两个客户（或以上）之间也可能会发生往来业务，因此可以通过此模块将公司应收客户甲的账款，转为向客户乙收取。通常可以用来处理企业之间发生的三角债、多角债等经济往来事务。系统生成的会计凭证为：
借：应收账款--客户乙
贷：应收账款--客户甲
· 选择该核销类型时，单据采用单层表格式；
· 选择该核销类型时，往来单位选择栏显示为"转出客户"、"转入客户"两栏，并且两个客户不能为同一客户；
· 【选择单据】后，单据明细列出"转出客户"未核销过的销售单；当重新选择"转出客户"时，系统会自动刷新单据明细；
· 单据保存后，即可核销相应的单据；核销的单据不能被再次引用；
· 一张单据只能一次性核销（分次核销暂不处理）；
· 往来单据审核后，才可以进行会计处理。待凭证登账后'转出客户'的应收账款转入'转入客户'的应收账款；转出客户的应收账款减少，转入客户的应收账款增加。
⑤应收冲应付
当某个往来单位与公司的业务关系具有双重身份时，即它既是公司的客户又是供应商，可能会发生以下的业务，企业向该单位采购物资产生应付账款，企业又向该单位销售物资产生应收账款，这时可以通过此模块将应收账款与应付账款进行冲转。系统生成的会计凭证为：
借：应付账款
贷：应收账款
· 选择该核销类型时，单据采用双层表格式；
· 选择该核销类型时，往来单位选择栏显示为"客户"、"供应商"；
· 选择单据时，"客户"对应于【选择应收单据】,"供应商"对应于【选择应付单据】，单据明细的上层显示"客户"未核销的销售单据；下层显示"供应商"未核销的采购单据；
· 客户本次核销单据的金额总和应等于供应商本次核销单据的金额总和，且大于零，否则单据不能保存，系统会提示"应收金额与应付金额不等或不能为零"；单击【确定】返回重新修改单据；
· 单据保存后（未审核），所选单据被核销，核销的单据不能再次被引用。这时所选供应商的应付金额减少，所选客户的应收金额也相应减少。待审核后才可以制作会计凭证，在凭证制作向导中可以选择此笔核销单据，待登账后往来单位的应付账款减少、应收账款相应减少。
⑥应付冲应收
当某个往来单位与公司的业务关系具有双重身份时，即它既是公司的客户又是供应商，可能会发生以下的业务，企业向该单位采购物资产生应付账款，企业向该单位销售物资产生应收账款，这时可以通过此模块将应收账款与应付账款进行冲转。系统生成的会计凭证为：
借：应付账款
贷：应收账款
· 选择该核销类型时，单据采用双层表格式；
· 选择该核销类型时，往来单位选择栏显示为"供应商"、"客户"；
· 选择单据时，"供应商"对应于【选择应付单据】，"客户"对应于【选择应收单据】,单据明细的上层显示"供应商"未核销的采购单据，下层显示"客户"未核销的销售单据；
· 供应商本次核销单据的金额总和应等于客户本次核销单据的金额总和，且大于零，否则单据不能保存，系统会提"应收金额与应付金额不等或不能为零"，单击· 【确定】返回重新修改单据；
· 单据保存后（未审核），所选单据被核销，核销的单据不能再次被引用。这时所选供应商的应付金额减少，所选客户的应收金额也相应减少。待审核后才可以制作会计凭证，在凭证制作向导中可以选择此笔核销单据，待登账后往来单位的应付账款减少、应收账款相应减少。
⑦预收转预收、⑧预付转预付
在往来核销单中选择“预收转预收”或“预付转预付”时，单据功能的说明如下：
1. 单据主表显示“转出客户”、“转入客户”或“转出供应商”、“转入供应商”；
2. 总部操作员时提供所有分支客户或供应商，分支操作员只提供该分支客户或供应商；
3. 转出客户与转入客户不能相同；
4. “当前预收余额”或“当前预付余额”字段，系统还是显示转出客户预收余额或转出供应商预付款余额；
5. 单据细表不再提供单据选择项，把单据“操作”中的“选择单据”功能灰掉；
6. 单据细表“本次核销”字段放开，可在不选择单据时输入任意数值；
7. 单据细表“本次核销”金额合计不可大于主表“当前预收余额”或“当前预付余额”；
8. 当分支有独立财务账簿，且转出客户与转入客户或转出供应商与转入供应商为不同分支时，系统提供“机构间核算”选择项，不可为空；
9. 财务—凭证制作—往来核销凭证制作界面，增加类型为“预收转预收”和“预付转预付”的单据显示；
财务凭证的处理
分支非独立核算时
（1）预收转预收时
借：预收账款—转出客户 金额取单据细表本次核销金额合计
贷：预收账款—转入客户 金额取单据细表本次核销金额合计
（2）预付转预付时
借：预付账款—转入供应商 金额取单据细表本次核销金额合计
贷：预付账款—转出供应商 金额取单据细表本次核销金额合计
分支独立核算时
（１）预收转预收
转出机构
借：预收账款—转出客户 金额取单据细表本次核销金额合计
贷：机构间核算该分支核算科目 金额取单据细表本次核销金额合计
转入机构
借：机构间核算该分支核算科目 金额取单据细表本次核销金额合计
贷：预收账款—转入客户 金额取单据细表本次核销金额合计
（２）预付转预付
转出机构
借：机构间核算该分支核算科目 金额取单据细表本次核销金额合计
贷：预付账款—转出供应商 金额取单据细表本次核销金额合计
转入机构
借：预付账款—转入供应商 金额取单据细表本次核销金额合计
贷：机构间核算该分支核算科目 金额取单据细表本次核销金额合计
报表的处理
应收汇总表/明细表、应付汇总表/明细表
对转出客户或供应商应收汇总表或应付汇总表，把往来核销单细表本次核销金额合计在本期承收应收或本期承付应付栏用红字显示；
对转入客户或供应商应收汇总表或应付汇总表，把往来核销单细表本次核销金额合计在本期承收应收或本期承付应付栏用蓝字显示；
应收账款对账单、应付账款对账单
对转出客户或供应商应收账款对账单或应付账款对账单，把往来核销单细表本次核销金额合计在收款金额或应付金额栏用红字显示；
对转入客户或供应商应收账款对账单或应付账款对账单，把往来核销单细表本次核销金额合计在应收金额或应付金额栏用蓝字显示；
流水账报表
在流水账报表选择单据下拉框中，增加“预收转预收”和“预付转预付”两个选择项，把往来核销单细表本次核销金额合计，在金额栏显示转出金额；
往来单位资料
在往来单位资料中，转出单位在“预收款”或“预付款”栏用红字显示，转入单位在“预收款”或“预付款”栏用红字显示；
审核中心
在选择“往来核销单”时，把类型为“预收转预收”和“预付转预付”的单据一起显示出来。
